A könyvelő váltás során szükséges dokumentumok

Az év vége közelettével mind többen gondolják át a

könyvelő váltás

lehetőségét. Az előző blogbejegyzésben részletesen írtam arról milyen módon érdemes a döntést meghozni, illetve, hogy milyen irodát érdemes választani. Arról is írtam részletesen mit jelent valójában az online könyvelés, mert ezzel kapcsolatban is sok tévhit van, és nem csak az ügyfelek , hanem a könyvelő irodák részéről is.

Sokan gondolják, hogy a könyvelő váltás nagy macerával jár. Ez részben igaz, de nem annyira az ügyfélnek, mint inkább a könyvelőknek. Legalább is a mi irodánk esetében az ügyfélnek nincs más dolga, mint közölni a régi szolgáltatójávak, hogy váltani fog, és az átadással kapcsolatos teendőket az új könyvelője azaz mi intézzük. Szerintem ez így valóban nem sok, és nem túl bonyolult. A többit már mi intézzük.

Felvesszük a kapcsolat ot a régi könyvelővel, átküldünk neki egy listát a könyvelő váltás dokumentumairól.

A lista tartalmazza mindazokat a dokumentumokat melyekkel rendelkeznie kell egy cégnek. Amennyiben valami még is hiányozna(az esetek 85% hiányzik), akkor azokat pótoljuk. Jó példa erre a cégek számvitelpolitikájának dokumentációja, a hiánya 500e bírságot vonhat maga után, ennek ellenére a legritkább esetben rendelkeznek ilyennel a vállalkozások.

 

Alapdokumentumok:

– Társasági szerződések

– Alapító okiratok mellékletei

– Bejegyző bírósági végzések

– Aláírási címpéldány a képviselőtől

– Bankszámlaszerződések

– Hitelszerződések

– Szervezeti és működési szabályzatok

– Számviteli politika

– Számviteli szabályzatok

– Megbízási és bérleti szerződések

– NAV és helyi hatóság levelezés, bevallás, bejelentkezés, adatmódosítások

– KSH adatszolgáltatás, bejelentkezés

 

Tárgyévet megelőző évek lezárt dokumentumai (összes lezárt üzleti év)

– Eredmény kimutatás

– Mérleg

– Kiegészítő melléklet

– Társasági adó bevallás

– Iparűzési adó bevallás

 

Bérszámfejtés eredeti dokumentumok

  • Munkaszerződések, megbízási szerződések
  • Alkalmazottak alapadatai
  • OEP B/1 nyomtatvány
  • Belépett alkalmazottak dokumentumai/TB kiskönyvek
  • Kilépett alkalmazottak dokumentumai
  • Bérszámfejtés feladási analitika
  • Tárgyévi bérkartonok (bér- és kifizetési jegyzékek, nyilatkozatok adókedvezményről, pótszabadságokról, M30-as igazolások)
  • Munkaügyi ellenőrzések jegyzőkönyvei, határozatok

  

Utolsó lezárt üzleti év dokumentumai

  • Vevő analitika (teljes és nyitott)
  • Szállító analitika (teljes és nyitott)
  • Banknaplók (nem összesítve)
  • Pénztárnaplók (nem összesítve)
  • Tárgyi eszközök kartonjai
  • Bérfeladások kimutatásai
  • Főkönyvi kivonat
  • Főkönyvi kartonok
  • Egyéb bevételek és kiadások részletezése
  • Elhatárolások részletezése
  • Tartalékok részletezése
  • Eredmény levezetése évekre
  • Vegyes napló

 

Tárgyév (a hónap utolsó napjával lezárt)

  • Vevő és szállító analitika (teljes és nyitott)
  • Banknaplók
  • Pénztárnaplók
  • Tárgyi eszközök kartonjai (ha volt változás)
  • Bérfeladások
  • Főkönyvi kivonat
  • Főkönyvi kartonok
  • Vegyes napló
  • Áfa listák (attól függően, hogy éves, negyedéves vagy havi bevalló)
  • Bevallások (áfa, járulék stb)

 

Lássuk be ez nem egy rövid és egyszerű lista.

A legtöbb vállalkozónak fogalma sincs arról hogy ezekre a dokumentumokra van szükságe a könyvelő váltás során!

Ön most már tudja, ha nem akar a fenti lista átvételével illetve a hiánypótlásával foglalkozni, akkor bízza meg vele irodánkat!

Ha könyvelő váltás, akkor hívja a 70 420 9751 számot.

könyvelő váltás 02