Az év vége közeledtével mind többen gondolják át a
könyvelő váltás
lehetőségét. Az előző blogbejegyzésben részletesen írtam arról milyen módon érdemes a döntést meghozni, illetve, hogy milyen irodát érdemes választani. Arról is írtam részletesen mit jelent valójában az online könyvelés, mert ezzel kapcsolatban is sok tévhit van, és nem csak az ügyfelek , hanem a könyvelő irodák részéről is.
Sokan gondolják, hogy a könyvelő váltás nagy macerával jár. Ez részben igaz, de nem annyira az ügyfélnek, mint inkább a könyvelőknek. Legalább is a mi irodánk esetében az ügyfélnek nincs más dolga, mint közölni a régi szolgáltatójávak, hogy váltani fog, és az átadással kapcsolatos teendőket az új könyvelője azaz mi intézzük. Szerintem ez így valóban nem sok, és nem túl bonyolult. A többit már mi intézzük.
Felvesszük a kapcsolat ot a régi könyvelővel, átküldünk neki egy listát a könyvelő váltás dokumentumairól.
A lista tartalmazza mindazokat a dokumentumokat melyekkel rendelkeznie kell egy cégnek. Amennyiben valami még is hiányozna(az esetek 85% hiányzik), akkor azokat pótoljuk. Jó példa erre a cégek számvitelpolitikájának dokumentációja, a hiánya 500e bírságot vonhat maga után, ennek ellenére a legritkább esetben rendelkeznek ilyennel a vállalkozások.
Alapdokumentumok:
– Társasági szerződések
– Alapító okiratok mellékletei
– Bejegyző bírósági végzések
– Aláírási címpéldány a képviselőtől
– Bankszámlaszerződések
– Hitelszerződések
– Szervezeti és működési szabályzatok
– Számviteli politika
– Számviteli szabályzatok
– Megbízási és bérleti szerződések
– NAV és helyi hatóság levelezés, bevallás, bejelentkezés, adatmódosítások
– KSH adatszolgáltatás, bejelentkezés
Tárgyévet megelőző évek lezárt dokumentumai (összes lezárt üzleti év)
– Eredmény kimutatás
– Mérleg
– Kiegészítő melléklet
– Társasági adó bevallás
– Iparűzési adó bevallás
Bérszámfejtés eredeti dokumentumok
- Munkaszerződések, megbízási szerződések
- Alkalmazottak alapadatai
- OEP B/1 nyomtatvány
- Belépett alkalmazottak dokumentumai/TB kiskönyvek
- Kilépett alkalmazottak dokumentumai
- Bérszámfejtés feladási analitika
- Tárgyévi bérkartonok (bér- és kifizetési jegyzékek, nyilatkozatok adókedvezményről, pótszabadságokról, M30-as igazolások)
- Munkaügyi ellenőrzések jegyzőkönyvei, határozatok
Utolsó lezárt üzleti év dokumentumai
- Vevő analitika (teljes és nyitott)
- Szállító analitika (teljes és nyitott)
- Banknaplók (nem összesítve)
- Pénztárnaplók (nem összesítve)
- Tárgyi eszközök kartonjai
- Bérfeladások kimutatásai
- Főkönyvi kivonat
- Főkönyvi kartonok
- Egyéb bevételek és kiadások részletezése
- Elhatárolások részletezése
- Tartalékok részletezése
- Eredmény levezetése évekre
- Vegyes napló
Tárgyév (a hónap utolsó napjával lezárt)
- Vevő és szállító analitika (teljes és nyitott)
- Banknaplók
- Pénztárnaplók
- Tárgyi eszközök kartonjai (ha volt változás)
- Bérfeladások
- Főkönyvi kivonat
- Főkönyvi kartonok
- Vegyes napló
- Áfa listák (attól függően, hogy éves, negyedéves vagy havi bevalló)
- Bevallások (áfa, járulék stb)
Lássuk be ez nem egy rövid és egyszerű lista.
A legtöbb vállalkozónak fogalma sincs arról hogy ezekre a dokumentumokra van szükságe a könyvelő váltás során!
Ön most már tudja, ha nem akar a fenti lista átvételével illetve a hiánypótlásával foglalkozni, akkor bízza meg vele irodánkat!
Ha könyvelő váltás, akkor hívja a 70 420 9751 számot.
